Ҳадафи қонунигардонии даромадҳои пулӣ ва пешгирии маблағгузории террористии Голландия шарҳ дода шуд

Дар якуми августи соли 2018, санади пешгирии шустушӯи пул ва маблағгузории терроризм дар Голландия (Голландия: Wwft) даҳ сол боз амал мекунад. Мақсади асосии Wwft нигоҳ доштани системаи молиявӣ аст; қонун нигаронида шудааст, ки пешгирии истифодаи молиявӣ бо мақсадҳои ҷиноятӣ ба расмикунонии маблағҳо ва маблағгузории терроризм пешгирӣ карда шавад. Шустушӯи пул маънои онро дорад, ки дороиҳои ғайриқонунӣ бадастомада барои пинҳон кардани пайдоиши ғайриқонунӣ қонунӣ гардонида мешаванд. Маблағгузории терроризм вақте рух медиҳад, ки сармоя бо мақсади мусоидат ба фаъолияти террористӣ истифода шавад. Мувофиқи маълумоти Wwft, ташкилотҳо вазифадоранд дар бораи амалиёти ғайриоддӣ гузориш диҳанд. Ин гузоришҳо ба ошкор ва ба ҷавобгарӣ кашидани қонунигардонии шустушӯи пул ва маблағгузории терроризм мусоидат мекунанд. Wwft ба ташкилотҳое, ки дар Нидерландия фаъоланд, таъсири бузург дорад. Ташкилотҳо бояд фаъолона чораҳо андешанд, то қонунигардонии даромадҳои бо роҳи ҷиноят бадастоварда ва маблағгузории терроризм пешгирӣ карда шавад. Ин мақола муҳокима хоҳад кард, ки кадом муассисаҳо ба доираи Wwft дохил мешаванд, ин муассисаҳо тибқи Wwft кадом ӯҳдадориҳо доранд ва вақте ки муассисаҳо ба Wwft итоат намекунанд, чӣ оқибатҳо доранд.

Ҳадафи қонунигардонии даромадҳои пулӣ ва пешгирии маблағгузории террористии Голландия шарҳ дода шуд

1. Муассисаҳое, ки ба доираи Wwft дохил мешаванд

Муассисаҳои алоҳида вазифадоранд, ки муқаррароти Wwft -ро риоя кунанд. Барои муайян кардани он, ки оё муассиса ба Корманд таъин карда мешавад, намуди муассиса ва фаъолиятҳои он аз ҷониби муассиса баррасӣ карда мешаванд. Муассисае, ки ба Wwft тобеъ аст, метавонад талаб карда шавад, ки муштариёнро тафтиш кунад ё дар бораи амалиёт гузориш диҳад. Муассисаҳои зерин метавонанд ба Wwft итоат кунанд:

  • фурӯшандагони мол;
  • миёнаравҳо дар харид ва фурӯши молҳо;
  • нархгузорони амволи ғайриманқул;
  • агентҳои амволи ғайриманқул ва миёнаравҳо дар амволи ғайриманқул;
  • операторони ломбард ва провайдерҳои маҳалли ҷойгиршавӣ;
  • ташкилотҳои молиявӣ;
  • мутахассисони мустақил.[1]

Фурӯшандагони мол

Фурӯшандаҳо вазифадоранд, ки нархи молҳои фурӯхташаванда 15,000 евро ва аз он зиёдтарро ташкил диҳад ва ин пардохт бо пули нақд анҷом дода шавад. Муҳим нест, ки оё пардохт бо мӯҳлат ё якбора сурат мегирад. Вақте ки ҳангоми фурӯши молҳои мушаххас, аз қабили киштиҳо, воситаҳои нақлиёт ва ҷавоҳирот, пардохти 25,000 евро ё бештар аз он сурат мегирад, фурӯшанда бояд ҳамеша дар бораи ин амал гузориш диҳад. Ҳангоми пардохт бо пули нақд, ягон ӯҳдадории WWft мавҷуд нест. Аммо, пасандози нақдӣ ба суратҳисоби бонкии фурӯшанда ҳамчун пардохт бо пули нақд ҳисобида мешавад.

Миёнаравӣ дар харид ва фурӯши молҳо

Агар шумо дар харид ё фурӯши молҳои алоҳида миёнарав бошед, шумо бояд WWft қарор гиред ва вазифадоред, ки муоинаи мизоҷро анҷом диҳед. Ин ба фурӯш ва хариди воситаҳои нақлиёт, киштиҳо, заргарӣ, ашёи санъат ва антикваратҳо дохил мешавад. Оё муҳим нест, ки нархи пардохт то чӣ андоза баланд аст ва оё нарх бо пули нақд пардохта шудааст. Вақте ки амалиёт бо пардохти нақдии 25,000 XNUMX евро ё бештар аз он рух медиҳад, ин амалиёт бояд ҳамеша гузориш дода шавад.

Баҳодиҳандагони амволи ғайриманқул

Ҳангоми нархгузор баҳо додани амволи ғайриманқул ва далелҳои ғайриоддӣ ва ҳолатҳои ғайриқонуние, ки метавонад ба расмикунонии маблағҳо ё маблағгузории терроризм алоқаманд бошанд, ошкор карда шавад. Аммо, нархгузорон ӯҳдадор нестанд, ки мизоҷро тафтиш кунанд.

Агентҳои амволи ғайриманқул ва миёнарав дар амволи ғайриманқул

Ашхосе, ки дар хариду фурӯши амволи ғайриманқул миёнаравӣ мекунанд, ба Wwft итоат мекунанд ва бояд барои ҳар як супориш мизоҷро бодиққат тафтиш кунанд. Ӯҳдадорӣ оид ба санҷиши зарурии муштарӣ нисбати контрагенти муштарӣ низ татбиқ карда мешавад. Агар ягон шубҳа пайдо шавад, ки амалиёт шустушӯи пул ё маблағгузории терроризмро дар бар мегирад, бояд ин амалиёт гузориш дода шавад. Ин ба амалиёте низ дахл дорад, ки маблағи он 15,000 евро ё бештар аз он гирифта мешавад. Фарқ надорад, ки ин маблағ барои намояндаи амволи ғайриманқул ё барои шахси сеюм аст.

Операторони ломбард ва провайдерҳои ҷойгоҳ

Операторони ломбард, ки гаравҳои касбӣ ё тиҷорат пешниҳод мекунанд, бояд бо ҳар як транзити муштариён аз муоинаи амиқ гузаранд. Агар амалиёт ғайриоддӣ бошад, ин амалиёт бояд гузориш дода шавад. Ин инчунин ба ҳама аҳдҳое дахл дорад, ки 25,000 евро ё бештар аз он доранд. Таъминкунандагони маҳалли истиқомат, ки суроға ё суроғаи почтаро дар асоси тиҷоратӣ ё касбӣ ба шахсони сеюм дастрас мекунанд, инчунин бояд мизоҷро барои ҳар як муштарӣ тафтиш кунанд. Агар гумон карда шавад, ки метавонад дорои шустушӯи пул ё маблағгузории терроризм бо пешниҳоди манзил бошад, амалиёт бояд гузориш дода шавад.

Ташкилотҳои молиявӣ

Ба ташкилотҳои молиявӣ бонкҳо, нуқтаҳои мубодилаи асъор, казиноҳо, идораҳои боварӣ, ташкилотҳои сармоягузорӣ ва баъзе суғуртакунандагон дохил мешаванд. Ин муассисаҳо бояд ҳамеша мизоҷонро тафтиш кунанд ва онҳо дар бораи амалиёти ғайриоддӣ гузориш диҳанд. Аммо, қоидаҳои гуногун метавонанд нисбати бонкҳо татбиқ карда шаванд.

Мутахассисони мустақил

Ба категорияи мутахассисони мустақил шахсони зерин дохил мешаванд: нотариусҳо, адвокатҳо, муҳосибон, машваратчиёни андоз ва идораҳои маъмурӣ. Ин гурӯҳҳои касбӣ бояд санҷиши зарурии муштариро анҷом дода, дар бораи амалиёти ғайриоддӣ гузориш диҳанд.

Муассисаҳо ё мутахассисоне, ки мустақилона фаъолиятҳоро дар асоси касбӣ иҷро мекунанд ва ба фаъолияти муассисаҳои дар боло зикршуда мувофиқат мекунанд, инчунин метавонанд ба WWft дучор шаванд. Ин метавонад амалҳои зеринро дар бар гирад:

  • машваратдиҳӣ ба ширкатҳо оид ба сохтори сармоя, стратегияи тиҷорат ва фаъолияти ба онҳо марбут;
  • машваратдиҳӣ ва хидматрасонӣ дар соҳаи якҷоякунӣ ва шиносоии ширкатҳо;
  • таъсис ё идораи ширкатҳо ё шахсони ҳуқуқӣ;
  • ширкатҳои харидорӣ ё фурӯхтан, шахсони ҳуқуқӣ ё саҳмияҳо дар ширкатҳо;
  • пурра ё қисман ба даст овардани ширкатҳо ё шахсони ҳуқуқӣ;
  • фаъолияти марбут ба андоз.

Барои муайян кардани он, ки ягон муассиса ба Корманд таъин карда мешавад ё не, муҳим аст, ки фаъолияти муассиса дар назар дошта шавад. Агар донишкада танҳо маълумот пешниҳод кунад, онгоҳ дар маҷмӯъ WWft тааллуқ надорад. Агар ягон муассиса ба муштариён маслиҳат диҳад, муассиса метавонад ба Wwft итоат кунад. Бо вуҷуди ин, байни пешниҳоди маълумот ва маслиҳат хатти тунуке мавҷуд аст. Инчунин, санҷиши ҳатмии мизоҷ бояд пеш аз бастани муассиса бо муштарӣ сурат гирад. Вақте ки муассиса дар аввал фикр мекунад, ки ба муштарӣ танҳо иттилоот додан лозим аст, аммо баъдтар ба назар мерасад, ки маслиҳат дода шудааст ё бояд дода шавад, ӯҳдадории гузаронидани санҷиши зарурии муштарии пешина иҷро карда намешавад. Инчунин тақсим кардани фаъолияти як муассиса ба фаъолиятҳое, ки ба Wwft ва фаъолиятҳое, ки ба Wwft тобеъ нестанд, тақсим кардан хеле хатарнок аст, зеро ҳудуди байни ин фаъолиятҳо хеле номуайян аст. Ғайр аз он, он метавонад инчунин ҳолатҳое бошад, ки намудҳои алоҳидаи фаъолият ба Wffft тааллуқ надошта бошанд, аммо ин фаъолиятҳо ҳангоми ба ҳам пайвастани онҳо ба ӯҳдадории Wft пайдо мешавад. Аз ин рӯ, пешакӣ муайян кардан лозим аст, ки муассисаи шумо тобеи Wwft аст ё не.

Дар баъзе ҳолатҳо, муассиса метавонад на ба Wwft, балки ба доираи Санади Назорати Дафтари Амнияти Ҳолланд (Wtt) дохил шавад. Wtt талаботҳои сахтеро нисбати тафтишоти мизоҷон дар бар мегирад ва муассисаҳое, ки ба Wtt итоат мекунанд, барои иҷрои фаъолияти худ ба иҷозат ниёз доранд. Мувофиқи Wtt, муассисаҳое, ки манзилро таъмин мекунанд ва инчунин корҳои иловагӣ анҷом медиҳанд, ба Wtt тобеъ мебошанд. Ин чорабиниҳои иловагӣ иборатанд аз расонидани машварати ҳуқуқӣ, нигоҳубини эъломияҳои андоз, гузаронидани чорабиниҳо оид ба таҳия, баҳодиҳӣ ва мониторинги ҳисобҳои солона ё нигоҳ доштани маъмурият ё ба даст овардани директори корпоратсия ё шахси ҳуқуқӣ. Дар амал, таъмини ҷойгоҳ ва баргузории чорабиниҳои иловагӣ аз ҷониби ду муассисаҳои гуногун идора карда мешавад, то боварӣ ҳосил кунед, ки ин муассисаҳо ба доираи Вт дохил намешаванд. Аммо, вақте ки Wtt-и ислоҳшуда эътибор пайдо мекунад, ин дигар ғайриимкон хоҳад буд. Пас аз эътибор пайдо кардани ин ислоҳи қонунгузорӣ, муассисаҳое, ки исботи макони истиқомат ва гузаронидани чорабиниҳои иловагиро дар байни ду ниҳод тақсим мекунанд, низ ба Wtt тобеъ хоҳанд буд. Ин ба муассисаҳое дахл дорад, ки худи онҳо фаъолиятҳои иловагиро анҷом медиҳанд, аммо муштариро ба муассисаи дигар барои пешниҳод ё ҷои истиқомат (ё баръакс) ва инчунин ба муассисаҳое, ки тавассути миёнарав бо тамос кардани муштарӣ бо ҷонибҳои мухталиф, ки метавонанд доменро таъмин кунанд ва ба амал меоранд, равона мекунанд. фаъолияти иловагӣ.[2] Барои муайян кардани он, ки кадом қонун ба онҳо дахл дорад, муассисаҳо бояд дар бораи фаъолияташон маълумоти хуб дошта бошанд.

2. Ҷидду ҷаҳди мизоҷ

Мувофиқи маълумоти Wwft, муассисае, ки ба Wwft тааллуқ дорад, бояд мизоҷро аз санҷиши лозимӣ гузаронад. Тафтиши мизоҷ бояд пеш аз бастани созишномаи тиҷорӣ бо муштарӣ ва пеш аз пешниҳоди хидматҳо анҷом дода шавад. Тафтиши мизоҷ, аз ҷумла дар назар дорад, ки муассиса бояд шахсияти муштариёнашро талаб кунад, бояд ин маълумотро тафтиш кунад, сабт кунад ва дар тӯли панҷ сол нигоҳ дорад.

Тафтиши дурусти муштарӣ мувофиқи Wwft ба хатар нигаронида шудааст. Ин маънои онро дорад, ки муассиса бояд хавфҳоро нисбати хусусият ва андозаи ширкати худ ва хавфҳо дар робита бо муносибатҳои мушаххаси тиҷорӣ ё амалиёт ба назар гирад. Шиддати санҷиши зарурӣ бояд ба ин хавфҳо мувофиқат кунад.[3] Wwft се сатҳи бодиққати мизоҷро дар бар мегирад: стандартӣ, содда ва такмилёфта. Бар асоси хавфҳо, муассиса бояд муайян кунад, ки кадом як муштарии дар боло зикршуда бояд санҷишҳо гузаронида шавад. Илова бар тафсири тавсифи мизоҷ, ки бояд дар ҳолатҳои стандартӣ гузаронида шавад, арзёбии хавф инчунин метавонад сабаби иҷрои ҷазои соддакардашуда ё тавсеаи муштарӣ гардад. Ҳангоми баҳодиҳии хавфҳо бояд нуқтаҳои зерин ба назар гирифта шаванд: муштариён, кишварҳо ва сабабҳои ҷуғрофӣ, ки дар он муассиса фаъолият мекунад ва маҳсулот ва хидматҳои расонидашуда.[4]

Wwft муайян намекунад, ки муассисаҳо барои мувозинати дақиқи мизоҷ бо ҳассосияти хатар дар амалиёт кадом чораҳоро бояд андешанд. Бо вуҷуди ин, барои муассисаҳо муқаррар кардани расмиёти ба хавф асосёфта муҳим аст, то муайян карда шавад, ки мизоҷ бояд бо кадом шиддат санҷиши зарурӣ анҷом диҳад. Масалан, тадбирҳои зеринро татбиқ кардан мумкин аст: ташкили матритсаи хавфҳо, таҳияи сиёсат ё намуди хавфҳо, насби расмиёти қабули муштариён, андешидани чораҳои назорати дохилӣ ё маҷмӯи ин тадбирҳо. Ғайр аз он, тавсия дода мешавад, ки идоракунии файлҳо ва сабти ҳамаи амалиётҳо ва баҳодиҳии дахлдори хавф гузаронида шавад. Мақоми масъул дар робита бо Wwft, Шӯъбаи Зиёиёни Молиявӣ (ФБ) метавонад аз як муассиса дархост кунад, ки муайян ва арзёбии хавфҳо дар робита ба шустушӯи пул ва маблағгузории терроризмро пешниҳод кунад. Муассиса вазифадор аст, ки чунин дархостро иҷро кунад.[5] Wwft инчунин ишораҳоеро дар бар мегирад, ки ба қадри кофӣ муштариён бояд тафтиш карда шаванд.

2.1 Ҷидду ҷаҳди муштарии стандартӣ

Одатан, муассисаҳо бояд муоинаи муқаррарии мизоҷро гузаронанд. Ин санҷиши зарурӣ аз унсурҳои зерин иборат аст:

  • муайян, тасдиқ ва сабти шахсияти муштарӣ;
  • муайян, тасдиқ ва сабти шахсияти соҳиби ниҳоии бенефитсиар (UBO);
  • муайян ва сабти мақсад ва хусусияти супориш ё муомила.

Шахсияти муштарӣ

Барои донистани он, ки хидматҳо ба кӣ расонида мешаванд, шахсияти муштарӣ бояд пеш аз оғози хидматрасонии он муайян карда шавад. Барои муайян кардани муштарӣ, муштарӣ бояд мушаххасоти мушаххасоти худро дархост кунад. Баъдан, шахсияти муштарӣ бояд тасдиқ карда шавад. Барои шахси воқеӣ, ин санҷишро бо роҳи дархост кардани шиносномаи аслӣ, шаҳодатномаи ронандагӣ ё шаҳодатномаи шахсӣ анҷом додан мумкин аст. Аз муштариёне, ки шахси ҳуқуқӣ мебошанд, бояд талаб карда шавад, ки аз феҳристи савдо ё дигар ҳуҷҷатҳо ё маълумоти боэътимод дар трафики байналмиллалӣ одат кунанд. Баъд аз ин, ин маълумот бояд аз тарафи ниҳод дар тӯли панҷ сол нигоҳ дошта шавад.

Шахсияти UBO

Агар муштарӣ шахси ҳуқуқӣ, шарикӣ, фонд ё эътимод бошад, UBO бояд муайян ва тасдиқ карда шавад. UBO шахси ҳуқуқӣ шахси воқеӣ мебошад, ки:

  • ба сармояи муштарӣ беш аз 25% манфиат дорад; ё
  • метавонад дар маҷлиси умумии саҳмдорони муштарӣ 25% ё бештар аз саҳмияҳо ё ҳуқуқҳои овоздиҳиро истифода барад; ё
  • метавонад дар муштарӣ назорати воқеиро амалӣ кунад; ё
  • бадастоварандаи 25% ё бештар аз дороиҳои фонд ё эътимод мебошад; ё
  • аз болои 25% ё бештар аз дороиҳои муштариён назорати махсус дорад.

UBO-и шарикӣ шахси воқеӣ мебошад, ки ҳангоми барҳам хӯрдани шарикӣ ба ҳисса дар дороиҳо 25% ё бештар аз он ё ба ҳиссаи фоидаи 25% ё бештар аз он ҳуқуқ дорад. Бо эътимод бояд танзимкунанда (ҳо) ва шахси боваринок муайян карда шаванд.

Вақте ки шахсияти UBO муайян карда мешавад, ин шахсият бояд тасдиқ карда шавад. Ташкилот бояд хавфҳоро оид ба шустушӯи пул ва маблағгузории терроризм арзёбӣ кунад; санҷиши UBO бояд аз рӯи ин хавфҳо сурат гирад. Инро санҷиши хатарнок меноманд. Шакли амиқи тафтиш ин муайян кардани воситаи ҳуҷҷатҳои аслӣ, аз қабили санадҳо, шартномаҳо ва сабти ном дар феҳристҳои оммавӣ ё дигар манбаъҳои боэътимод мебошад, ки UBO-и мавриди назар воқеан барои 25% ё бештар аз он иҷозат дода шудааст. Ин маълумотро дар сурате талаб кардан мумкин аст, ки дар мавриди пулшӯӣ ва маблағгузории терроризм хавфи зиёд вуҷуд дорад. Ҳангоми кам будани хавф, муассиса метавонад муштариро бо эъломияи UBO имзо кунад. Бо имзои ин эъломия муштарӣ дурустии шахсияти UBO-ро тасдиқ мекунад.

Мақсад ва хусусияти супориш ё муомила

Муассисаҳо бояд дар заминаи ҳадафи муносибатҳои тиҷоратӣ ё муомилот таҳқиқот гузаронанд. Ин бояд хидмати муассисаҳоро барои шустушӯи пул ё маблағгузории терроризм истифода набарад. Тафтишот оид ба хусусияти супориш ё муомила бояд ба хавф асоснок бошад.[6] Вақте ки хусусияти супориш ё амалиёт муайян карда шуд, ин бояд дар феҳрист сабт карда шавад.

2.2 Ҷидду ҷаҳди мизоҷи соддакардашуда

Инчунин мумкин аст, ки муассиса бо гузаронидани санҷиши зарурии мизоҷи соддакардашуда ба Wwft мувофиқат кунад. Тавре ки аллакай муҳокима карда шуд, шиддатнокии санҷиши зарурии мизоҷ дар асоси таҳлили хавф муайян карда мешавад. Агар ин таҳлил нишон диҳад, ки хавфи шустушӯи пул ва маблағгузории терроризм кам аст, санҷиши дурусти мизоҷонро метавон анҷом дод. Мувофиқи Wwft, санҷиши зарурии мизоҷи соддакардашуда дар ҳама ҳолат кофист, агар муштарӣ бонк, суғуртакунандаи ҳаёт ё дигар муассисаи молиявӣ, ширкати номбаршуда ё муассисаи давлатии ИА бошад. Дар чунин ҳолатҳо, танҳо шахсияти муштарӣ ва ҳадаф ва хусусияти амалиёт бояд ба тарзе, ки дар 2.1 оварда шудааст, муайян ва сабт карда шавад. Дар ин ҳолат тасдиқи мизоҷ ва шиносоӣ ва тасдиқи UBO шарт нест.

2.3 Тафтиши дурусти мизоҷ

Инчунин метавонад чунин бошад, ки бояд мизоҷи васеъ таҳия карда шавад. Ин ҳолат дар ҳолест, ки хатари шустушӯи пул ва маблағгузории терроризм зиёд аст. Мувофиқи Wwft, санҷиши пурраи муштарӣ бояд дар ҳолатҳои зерин гузаронида шавад:

  • пешакӣ, гумони зиёд шудани хавфи шустушӯи пул ё маблағгузории терроризм вуҷуд дорад;
  • мизоҷ ҳангоми азназаргузаронӣ ҷисман ҳузур надорад;
  • муштарӣ ё UBO шахси аз ҷиҳати сиёсӣ фошшуда мебошад.

Шубҳа ба афзоиши хатари шустушӯи пул ё маблағгузории терроризм

Вақте ки таҳлили хавфҳо нишон медиҳад, ки хавфи зиёди пулшӯӣ ва маблағгузории терроризм вуҷуд дорад, бояд санҷиши пурраи муштариён гузаронида шавад. Ин таҳқиқи зарурии муштарӣ метавонад масалан бо роҳи дархост кардани Шаҳодатномаи рафтори хуб аз муштарӣ, таҳқиқи минбаъдаи мақомот ва вазифаҳои шӯрои директорон ва шахсони боэътимод ё таҳқиқи пайдоиш ва таъиноти маблағҳо, аз ҷумла дархости бонк анҷом дода шавад. изҳорот. Тадбирҳое, ки бояд андешида шаванд, ба вазъ вобастаанд.

Дар муайянсозӣ муштарӣ ҷисман ҳузур надорад

Агар муштарӣ ҳангоми муайянкунӣ аз ҷиҳати ҷисмонӣ ҳузур надошта бошад, ин боиси хавфи бештари пулшӯӣ ва маблағгузории терроризм мегардад. Дар ин ҳолат, барои ҷуброни ин хатари мушаххас чораҳо андешидан лозим аст. Wwft нишон медиҳад, ки муассисаҳо бояд кадом хатарро ҷуброн кунанд:

  • мушаххас кардани муштарӣ дар асоси ҳуҷҷатҳо, маълумот ё маълумоти иловагӣ (масалан, нусхаи нотариалии шиноснома ё апостилҳо);
  • арзёбии дурустии ҳуҷҷатҳои пешниҳодшуда;
  • таъмини он, ки пардохти якуми марбут ба муносибатҳои корӣ ё муомила аз номи ҳисоб ё аз ҳисоби суратҳисоби муштарӣ бо бонке, ки дар давлати узв дафтари сабти ном дорад ё бо бонки дар як давлати муқарраршуда, ки дорои иҷозатнома барои пешбурди тиҷорат дар ин давлат.

Агар пардохти шахсият супорида шавад, мо дар бораи ҳуввияти ҳосилшуда сухан меронем. Ин маънои онро дорад, ки ташкилот метавонад маълумоти муштарии қаблан иҷрошударо бодиққат истифода барад. Шиносаи ҳосилшуда иҷозат дода мешавад, зеро бонке, ки дар он пардохти шахсият сурат мегирад, инчунин як муассисаест, ки ба Wwft ё таҳти назорати монанд дар дигар давлати аъзо қарор мегирад. Аслан, мизоҷро аллакай бонк ҳангоми иҷрои ин пардохти мушаххас муайян мекунад.

Мизоҷ ё UBO шахси аз ҷиҳати сиёсӣ фошшаванда мебошад

Ашхоси аз ҷиҳати сиёсӣ фошшуда (PEP) шахсоне мебошанд, ки дар Нидерланд ё дар хориҷи кишвар мавқеи намоёни сиёсиро ишғол мекунанд ва ё то як сол қабл дар ин вазифа буданд ва

  • дар хориҷа зиндагӣ мекунанд (сарфи назар аз он ки онҳо шаҳрвандии Голландия доранд ё шаҳрванди дигар);

OR

  • дар Нидерланд зиндагӣ мекунанд, аммо шаҳрвандии Ҳолландро надоранд.

Оё шахс PEP аст, бояд ҳам барои муштарӣ ва ҳам барои ягон UBO-и муштарӣ тафтиш карда шавад. Шахсони зерин дар ҳама ҳолат PEP мебошанд:

  • сарони давлатҳо, сардорони ҳукуматҳо, вазирон ва котибони давлатӣ;
  • вакилон;
  • аъзои мақомоти олии судӣ;
  • аъзои дафтарҳои аудиторӣ ва раёсатҳои бонкҳои марказӣ;
  • сафирон, кордори муваққатӣ ва афсарони аршади артиш;
  • аъзои мақомоти маъмурӣ, ҳам иҷроия ва ҳам назоратӣ;
  • мақомоти ширкатҳои ҷамъиятӣ;
  • аъзои фаврии оила ё шарикони наздики шахсони дар боло зикршуда.[7]

Ҳангоми ҷалб кардани PEP, муассиса бояд маълумоти бештарро ҷамъоварӣ ва тасдиқ кунад, то ки хавфи баланди шустушӯи пул ва маблағгузории терроризмро ба қадри кофӣ коҳиш ва назорат кунад.[8]

3. Ҳисобот додани амалиёти ғайриоддӣ

Вақте ки санҷиши зарурии муштарӣ ба итмом мерасад, муассиса бояд муайян кунад, ки амалиёти пешниҳодшуда ғайриоддӣ аст. Агар ин ҳолат вуҷуд дошта бошад ва дар он ҷо шустушӯи пул ё маблағгузории терроризм вуҷуд дошта бошад, амалиёт бояд гузориш дода шавад.

Агар санҷиши зарурии муштарӣ маълумоти пешбининамудаи қонунро пешниҳод накарда бошад ё нишонаҳои даст доштан дар шустушӯи пул ё маблағгузории терроризм мавҷуд бошад, дар бораи амалиёт бояд ба ФБ хабар дода шавад. Ин аз рӯи Wwft аст. Мақомоти Ҳолланд нишондодҳои субъективӣ ва объективӣ муқаррар кардаанд, ки дар асоси он муассисаҳо метавонанд амалиёти муқаррарӣ дошта бошанд. Агар яке аз нишондиҳандаҳо мавриди баррасӣ қарор гирад, амалиёт ғайриоддӣ ҳисобида мешавад. Пас аз ин амалиёт бояд ба ФБУ ҳарчи зудтар хабар дода шавад. Нишондиҳандаҳои зерин муқаррар карда шудаанд:

Нишондиҳандаҳои субъективӣ

  1. Муомилае, ки дар он муассиса барои гумон кардани он метавонад дорои шустушӯи пул ё маблағгузории терроризм бошад, асос дорад. Кишварҳои гуногуни хавф низ аз ҷониби Гурӯҳи Вазифаи Молиявӣ муайян карда шуданд.

Нишондиҳандаҳои объективӣ

  1. Амалиёте, ки ба полис ё Хадамоти прокуратура дар робита бо шустушӯи пул ё маблағгузории терроризм хабар дода мешавад, инчунин бояд ба ФБ хабар дода шавад; дар поёни кор, тахмин вуҷуд дорад, ки ин муомилот метавонанд ба шустушӯи пул ва маблағгузории терроризм рабт дошта бошанд.
  2. Амалиёт аз ҷониби ё ба манфиати шахси (ҳуқуқие) истиқоматкунанда ё дорои суроғаи бақайдгирифташуда дар давлате, ки бо дастури вазорат ҳамчун як давлати дорои камбудиҳои стратегӣ дар пешгирии шустушӯи пул ва маблағгузории терроризм муайян шудааст.
  3. Амалиёте, ки дар он як ё якчанд воситаи нақлиёт, киштиҳо, ашёи санъатӣ ё ҷавоҳирот бо пардохти қисман (нақд) фурӯхта мешавад, ки дар он маблағи нақд пардохтшаванда 25,000 евро ё бештар аз он мебошад.
  4. Амалиёт ба маблағи 15,000 евро ва аз он бештар, ки дар он мубодилаи пули нақд бо асъори дигар ё аз купюрҳои хурд то калон сурат мегирад.
  5. Пасандози нақдӣ ба маблағи 15,000 евро ё бештар ба манфиати корти кредитӣ ё воситаи пешпардохт.
  6. Истифодаи корти кредитӣ ё воситаи пешпардохти пардохтӣ вобаста ба амалиёт ба маблағи 15,000 евро ё бештар аз он.
  7. Муомилот ба маблағи 15,000 евро ё бештар аз он, ки ба муассиса ё тавассути он ба таври нақд пардохта мешавад, бо чекҳо ба шахси дороӣ, бо воситаи пешпардохт ё бо дигар воситаҳои пардохт.
  8. Аҳд, ки дар он мол ё якчанд мол таҳти ломбард таҳти гарав гузошта шуда, маблағи ломбард бар ивази 25,000 евро ё бештар аз он дода мешавад.
  9. Аҳд ба маблағи 15,000 евро ё бештар аз он, ки ба муассиса ё тавассути он нақд бо чек, бо воситаи пешпардохт ё бо асъори хориҷӣ пардохта мешавад.
  10. Гузаронидани тангаҳо, банкнотҳо ва арзишҳои дигар ба маблағи 15,000 евро ё бештар аз он.
  11. Муомилоти пардохти гиро ба маблағи 15,000 евро ё бештар аз он.
  12. Интиқоли пул ба маблағи 2,000 евро ва бештар аз он, ба истиснои интиқоли пул аз муассисае, ки ҳисобро барои ин интиқол ба муассисаи дигар мегузорад, ба зиммаи ӯ ӯҳдадор аст дар бораи амалиёти ғайриоддӣ аз ҳисоби Wwft барояд.[9]

На ҳамаи нишондиҳандаҳо ба ҳама муассисаҳо дахл доранд. Ин аз намуди муассиса вобаста аст, ки кадом нишондодҳо ба донишкада дахл доранд. Вақте ки яке аз амалиётҳои дар боло зикршуда дар як муассисаи муайян сурат мегирад, он аҳдномаи ғайриоддӣ ҳисобида мешавад. Ин амалиёт бояд ба ПБР хабар дода шавад. FIU ҳисоботро ҳамчун гузориши ғайриоддӣ қайд мекунад. Пас аз он, ФБЭ баҳо медиҳад, ки оё амалиёти ғайриоддӣ шубҳанок аст ва бояд аз ҷониби мақомоти тафтишоти ҷиноятӣ ё хадамоти амниятӣ тафтиш карда шавад.

4. Ҷуброн

Агар ягон муассиса дар бораи ПБМ амалиёти ғайриоддиро хабар диҳад, ин ҳисобот ба зиён меорад. Мувофиқи маълумоти ВВФ, маълумот ё маълумоте, ки ба ФБМ дар доираи ҳисобот боэътимод дода шудааст, барои асоси тафтишот ё таъқиби муассисае, ки дар бораи шубҳа дар бораи шустушӯи пул гузориш дода шудааст, асос шуда наметавонад. ё маблағгузории терроризм аз ҷониби ин ниҳод. Гузашта аз ин, ин маълумотҳо наметавонанд ҳамчун айбдоркунӣ хидмат кунанд. Ин инчунин ба маълумоте, ки аз ҷониби муассиса ба ФБ пешниҳод шудааст, бо дарки оқилона, ин метавонад риояи ӯҳдадории пешниҳоди гузоришро аз Wwft ба амал орад. Ин маънои онро дорад, ки маълумоте, ки муассиса ба ФБМ дар доираи гузориши амалиёти ғайриоддӣ пешниҳод кардааст, наметавонад бар муқобили ин ниҳод дар рафти тафтишоти ҷиноӣ оид ба расмикунонии маблағҳо ва маблағгузории терроризм истифода бурда шавад. Ин ҷуброн инчунин ба шахсоне тааллуқ дорад, ки дар муассисае кор мекунанд, ки маълумот ва маълумотро ба ФБ пешниҳод кардаанд. Бо хабар додани як амали ғайриоддӣ ғайриоддӣ, ҷуброни ҷиноятӣ дода мешавад.

Ғайр аз он, як муассисае, ки дар бораи Wwft як амалиёти ғайриоддӣ хабар додааст ё маълумоти иловагӣ пешниҳод кардааст, барои зарари ба шахси сеюм расонидашуда ҷавобгар нест. Ин маънои онро дорад, ки муассиса барои зарари муштарӣ дар натиҷаи гузориши амалиёти ғайриоддӣ ҷавобгар нест. Ҳамин тавр, бо риояи ӯҳдадорӣ оид ба гузориш додани амалиёти ғайримуқаррарӣ, ҷуброни шаҳрвандӣ низ ба муассиса дода мешавад. Ин ҷуброни шаҳрвандӣ ба шахсоне низ дахл дорад, ки дар муассисае кор мекунанд, ки дар бораи амалиёти ғайриоддӣ гузориш додаанд ё маълумотро ба ФБ пешниҳод кардаанд.

5. Дигар уҳдадориҳо, ки аз Wwft бармеоянд

Илова ба ӯҳдадорӣ оид ба омӯзиши дурусти муштарӣ ва пешниҳоди амалиёти ғайриоддӣ ба ПМУ, WWft инчунин масъулияти махфият ва омӯзиши муассисаҳоро ба дӯш мегирад.

Ӯҳдадории махфият

Ӯҳдадории махфият ба он вобастагӣ дорад, ки муассиса ба ҳеҷ кас дар бораи ҳисобот ба ФБ ва дар бораи гумонбар кардани қонунигардонии маблағҳо ё маблағгузории терроризм ягон маълумот дода наметавонад. Ба муассиса ҳатто додани маълумоти муштарӣ дар бораи ин манъ аст. Сабаби ин дар он аст, ки FIU тафтишотро оид ба муомилоти ғайриоддӣ оғоз мекунад. Ӯҳдадории махфият ба хотири пешгирии имкон додани ҷонибҳо, масалан, ихтиёр кардани далелҳо, гузошта мешавад.

Ӯҳдадориҳои таълимӣ

Тибқи маълумоти Wwft, муассисаҳо як омӯзиши ӯҳдадорӣ доранд. Ин ӯҳдадории таълимӣ пешбинӣ мекунад, ки кормандони муассиса бояд бо муқаррароти Қувваҳои Мусаллаҳ донанд, зеро ин барои иҷрои ӯҳдадориҳои онҳо алоқаманд аст. Кормандон инчунин бояд имкони муоинаи дурусти мизоҷро дошта бошанд ва транзаксияи ғайриоддиро эътироф кунанд. Барои ноил шудан ба ин бояд омӯзиши даврӣ гузаронида шавад.

6. Оқибатҳои риоя накардани WWft

Вазифаҳои гуногун аз соҳа бармеоянд: муоинаи дурусти муштарӣ, гузориш додани амалиётҳои ғайриоддӣ, ӯҳдадории махфият ва ӯҳдадориҳои омӯзишӣ. Маълумотҳои гуногун бояд сабт ва ҳифз карда шаванд ва институт бояд барои коҳиш додани хатари расмикунонии маблағҳо ва маблағгузории терроризм чораҳо андешад.

Агар муассиса ба уҳдадориҳои дар боло номбаршуда мувофиқат накунад, чораҳо андешида мешаванд. Вобаста аз намуди муассиса, назорат аз ҷониби Идораи Wwft аз ҷониби мақомоти андоз / Назорати Бюрои Назорати Wwft, Бонки марказии Ҳолланд, Мақомоти Ҳолланд оид ба бозорҳои молиявӣ, Идораи назорати молиявӣ ё Ассотсиатсияи адвокатҳои Ҳолланд амалӣ карда мешавад. Ин роҳбарон тафтишоти назоратиро барои санҷидани он, ки оё муассиса ба муқаррароти Wwft мувофиқат мекунад, мегузаронад. Дар ин таҳқиқот нақша ва мавҷудияти сиёсати хавф баҳо дода мешавад. Тафтишот инчунин ба он равона шудааст, ки институтҳо воқеан дар бораи амалиёти ғайриоддӣ гузориш диҳанд. Агар муқаррароти Ҷодугар вайрон карда шавад, мақомоти нозирон ваколатдоранд, ки амрро нисбати ҷазои изофӣ ё ҷаримаи маъмурӣ ҷорӣ кунад. Онҳо инчунин имкон доранд, ки ба як муассиса супориш дода шавад, ки аз болои ҷараёни муайяни амал оид ба таҳияи тартиботи дохилӣ ва таълими кормандон пайравӣ кунанд.

Агар ягон ташкилот дар бораи амалиёти ғайриоддӣ хабар надиҳад, вайронкунии WWft рух медиҳад. Фарқ надорад, ки надодани гузориш қасдан ё тасодуфӣ буд. Агар муассиса Wwftро вайрон кунад, пас он тибқи қонуни Ҳиндустон оид ба ҳуқуқҳои иқтисодии Голландия қонунвайронкунии иқтисодӣ ба вуҷуд меорад. ПБМ инчунин метавонад тафтишоти минбаъдаро оид ба рафтори ҳисоботии муассиса гузаронад. Дар ҳолатҳои вазнин, мақомоти назоратӣ метавонанд ҳатто дар бораи қонунвайронкунӣ ба прокурори Ҳолланд хабар диҳанд, ки баъд метавонад дар ин муассиса тафтишоти ҷиноӣ оғоз кунад. Пас аз он, ки муассиса бо муқаррароти Wwft риоя накардааст, ба ҷавобгарӣ кашида мешавад.

7. Хулоса

Wwft қонунест, ки ба бисёр муассисаҳо дахл дорад. Аз ин рӯ, барои ин ниҳодҳо донистани кадом ӯҳдадориҳо бо мақсади иҷро кардани Wwft муҳим аст. Гузаронидани таҳқиқи зарурии мизоҷ, гузориш додани амалиёти ғайриоддӣ, ӯҳдадории махфият ва ӯҳдадориҳои омӯзишӣ аз Wwft бармеоянд. Ин ӯҳдадориҳо барои он оварда шудаанд, ки хатари ба расмият даровардани маблағҳои пулӣ ва маблағгузории терроризм то ҳадди имкон кам карда шуда бошанд ва дар сурати пайдо шудани гумонбарӣ дар ин фаъолиятҳо фавран чораҳои фаврӣ андешида шаванд. Барои муассисаҳо муҳим аст, ки баҳодиҳии хатарҳо ва чораҳои дахлдор андешида шаванд. Вобаста аз намуди муассиса ва фаъолиятҳое, ки муассиса иҷро мекунад, қоидаҳои гуногун метавонанд татбиқ шаванд.

Wwft на танҳо боиси он мегардад, ки муассисаҳо бояд уҳдадориҳоро аз Wwft иҷро кунанд, балки оқибатҳои дигар барои муассисаҳоро ба бор оранд. Ҳангоме ки ба ПБМ боэътимод ҳисобот дода мешавад, ба институт ҷуброни ҷиноӣ ва шаҳрвандӣ дода мешавад. Дар ин ҳолат, маълумоти пешниҳодкардаи муассиса бар зидди он истифода намешавад. Ҷавобгарии шаҳрвандӣ барои зарари муштарӣ, ки аз ҳисобот ба ПБМ гирифта шудааст, истисно нест. Аз тарафи дигар, ҳангоми вайрон кардани Wftft оқибатҳо ҷой доранд. Дар бадтарин ҳолат, муассиса ҳатто метавонад ба ҷавобгарии ҷиноятӣ кашида шавад. Аз ин рӯ, хеле муҳим аст, ки муассисаҳо риояи муқаррароти Wwft, на танҳо коҳиши хатари пулшӯӣ ва маблағгузории терроризм, балки инчунин худро ҳимоя кунанд.
_____________________________

[1] 'Ватт де Вфт аст', Belastingdienst 09-07-2018, www.belastingdienst.nl.

[2] Камерстуккен II 2017/18, 34 910, 7 (Nota van Wijziging).

[3] Камерстуккен II 2017/18, 34 808, 3, саҳ. 3 (MvT).

[4] Камерстуккен II 2017/18, 34 808, 3, саҳ. 3 (MvT).

[5] Камерстуккен II 2017/18, 34 808, 3, саҳ. 8 (MvT).

[6] Камерстуккен II 2017/18, 34 808, 3, саҳ. 3 (MvT).

[7] 'Ват аст, ПМП', Autoriteit Financiele Markten 09-07-2018, www.afm.nl.

[8] Камерстуккен II 2017/18, 34 808, 3, саҳ. 4 (MvT).

[9] 'Мелдергроепен', FIU 09-07-2018, www.fiu-nederland.nl.

саҳм